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期货公司稽核报告

发布时间: 2021-04-19 00:57:24

① 请问期货公司稽核部是干什么的具体有些什么工作应该具备什么素质

建立期货公司“服务导向”的内部稽核制度

近几年来,随着
期货市场不断发展,期货公司的内部稽核工作逐步得到重视。中国证监会于2000年发布了《关于加强期货经纪公司内控制度的指导原则》,明确要求各期货公司设立专门的内部稽核岗位或部门,负责内部控制制度落实情况的监督检查工作。内部稽核部门在查错防弊,防范风险,促进公司合规经营方面发挥了越来越重要的作用。我国期货公司起步较晚,规模较小,在竞争激烈的市场环境中面临的经营压力较大。虽然大部分期货公司按要求设置了内部稽核部门或岗位,但是目前主要将内部稽核定位为“再监督”职能,主要是采取检查财务记录,发现错弊的事后稽核和事后纠正的稽核方式,还停留在查错防弊的“监督导向”阶段,其服务功能没有得到有效地发挥。信息网络技术的不断进步和市场竞争环境的日趋激烈,对期货公司的经营管理能力提出了越来越高的要求,期货公司所面临的经营管理风险也在逐步加大,“监督导向”型的内部稽核已经不再适应“现代金融企业”的要求。期货公司应当创新稽核观念,建立“服务导向”的内部稽核制度,充分发挥内部稽核的功能作用,促进公司加强管理,提高经济效益。

“服务导向”的内部稽核,是指内部稽核作为期货公司的一种管理和控制手段,以服务于公司的发展目标为核心,利用内部稽核部门的独立性、客观性、咨询性和建设性等特点,在搞好“监督”型稽核的基础上,强化服务意识,为公司领导当好“参谋和助手”,为公司提供增值型服务。“服务导向”的内部稽核不仅是期货公司应对市场竞争的客观需要,也是期货公司内部稽核自身发展的必然趋势。

一、“服务导向”的内部稽核应当正确处理“监督”和“服务”的关系

内部稽核工作需要揭示存在的问题,但更重要的,应当是针对被稽核部门管理和控制上的缺陷,提出建设性的意见和改进措施,协助管理层更有效地控制各项业务的风险,合理利用资源,实现预期目标。由于内部稽核具备相对的独立性和一定的权威性,在对被稽核部门进行稽核检查时,大都是对已发生的经济业务进行检查和评估,对检查出的违规业务和行为提出并提请处理,会影响对被稽核部门的评价。这种稽核和被稽核之间目标的不一致往往使被稽核部门处于被动配合地位,难免另其对稽核工作产生反感,无法得到被稽核部门的充分及主动的配合。

“服务导向”的内部稽核应当正确处理“监督”和“服务”的关系,坚持“监督”和“服务”两手抓,两手都要硬,并重点突出内部稽核的服务职能。监督是服务的手段,服务是监督的目的。通过上述稽核理念的灌输,使管理层和被稽核部门可以一种更积极的心态来对待内部稽核工作,赢得他们的信任和尊重,主动寻求内部稽核在改进经营管理方面的建设性的服务,提升公司的价值。

二、“服务导向”的内部稽核应当制订基于公司发展战略的工作目标

随着期货公司的不断发展,内部稽核的外延不断延伸,期货公司内部稽核的范围从最初财务收支稽核、合规性稽核的基础上已扩展到内控制度稽核,甚至达到对公司的组织架构和战略调整发表意见的高度,也因此对内部稽核的手段、目标提出了更高的要求。“服务导向”的内部稽核应当围绕的公司发展战略确定相应的工作目标。目前,大部分期货公司把风险防控、品牌运营、人力资源、创新、核心竞争力建设等战略作为公司发展的基本战略。内部稽核工作也应围绕上述战略,制订相应的稽核工作规划和目标。发挥内部稽核的“卫士、医士、谋士”职能,通过加强合规性稽核、搞好运营效率和执行力的稽核、重点搞好内控制度稽核,为公司提供增值服务,保障国家各项政策法规得以正确实施,公司规章制度和经营理念得以执行,公司的经营目标得以实现。“服务导向”内部稽核工作的目标可以概括为以下六个方面:

1.保障国家法律法规的贯彻实施

内部稽核部门对日常经济活动进行经常性的常规稽核,对存在的违法违纪问题进行揭示和处理,督促各有关部门及人员合法、合规经营,防范政策风险。

2.服务于期货公司执行力的建设

期货公司的执行力表现为公司发展战略、经营理念、规章制度执行的力度和效率。内部稽核部门通过对日常业务运行和经营管理情况进行稽核检查,对存在的问题进行揭示和处理。更重要的是,能对内部的违规违纪行为和不良风气产生“威慑”作用,可以在一定程度上遏制不良行为的发生,保证内部政令畅通,督促各部门提高工作效率,促进公司执行力的提高。

3.保证财务及业务运营信息的准确、可靠

通过对财务管理和会计核算核算制度执行情况的稽核检查,保证国家有关财经纪律和公司财务政策的正确执行,保证财务及业务运营信息真实、准确可靠,并通过账实核对、账表核对、账账核对等稽核手段,促进公司堵塞漏洞、减少损失,保护公司财产物资的安全完整。

4.服务于期货公司内控制度建设

内部控制是期货公司对经营管理的有效性、财务报告的准确性和法律法规的遵循性等提供合理保证的过程,它通过对公司经营管理活动进行过程控制,实现对权力的约束和制衡。要保证内控制度被切实、有效地执行,就必须对控制过程进行恰当的监督。内部稽核既是期货公司内部控制的一个重要组成部分,也是监督内部控制环节的主要手段。内部稽核部门通过对公司内部控制制度的执行情况进行稽核检查,对内部控制的有效性和合理性进行评价,对重叠的、控制过度的、覆盖不全面,操作性不强的制度向管理层提出修改建议,督促其进一步健全和完善。

5.服务于期货公司的风险管理

风险控制是期货公司的生命线,由于期货市场风险的必然性和市场风险的多变性,风险控制的有效性成为期货公司的首要目标。期货公司应当发挥内部稽核在风险防控体系中“医士”的作用,将内部稽核工作融入到公司的风险管理过程中,为公司在规避风险、转移风险和控制风险方面提供服务。在保证自身独立性、客观性的前提下,通过内部稽核视角对经营过程进行敏锐的观察,对风险关键点的设置和风险防范体系作出评价,对管理中存在的缺陷进行快速报告,促使管理层采取防范控制措施。内部稽核除了要对公司日常运行的交易、结算、出入金、营销服务环节进行常规风险稽核外,还要对创新业务进行风险评估,力求做到事前预警、事中防范、事后化解。

6.服务于期货公司增值提效

内部稽核部门应紧紧围绕公司中心和重点工作,把握公司发展的脉搏,从加强管理,改进服务,提高经济效益的实际需要出发,加强对日常经营管理活动的常规和专项稽核,促进公司增收节支,提高效益。针对公司经营管理中的热点、难点、重点问题,积极开展有效的专项稽核调查,为管理层决策提供稽核服务。稽核工作中要注重咨询服务意识,不仅检查业务,还要就检查发现的问题对相关人员进行业务辅导,通过稽核的专业性和纽带作用把其他部门好的思路和做法传授到内部管理较弱的部门,促使公司实现价值最大化。

三、“服务导向”型的内部稽核应当建立与期货公司规模相适应的稽核制度

有效地发挥内部稽核的功能作用,离不开健全的内部稽核制度。期货公司应当结合自身实际,本着经济、效用的原则建立与期货公司规模相适应的内部稽核制度体系,对内部稽核的职能、目标和范围进行合理的定位,对内部稽核的权力和责任进行明确。期货公司还应结合公司实际情况制订统一的稽核程序、稽核计划和项目稽核方案,以保证稽核工作的规范、有序。除此之外,还应当建立以下几个方面的制度:

1.建立现场和非现场稽核相结合的内部稽核制度

面对经营及管理风险日趋复杂化的期货市场环境,单靠现场稽核方式已不能完全适应稽核工作的要求。期货公司应当建立现场和非现场稽核相结合的内部稽核制度以弥补现场稽核的不足。非现场稽核可以借助于现代网络通讯技术,根据证监会有关规定设定相关财务和风险监控指标,对内部交易、结算、出入金、营销服务和营业部业务进行实时、动态的监控,从中发现风险苗头,为现场稽核提供稽核依据和线索,使检查更具备针对性。现场稽核可重点关注被稽核部门业务运行的合规合法性、内控制度执行的有效性、内部管理的效率和效益性等专项稽核内容。现场和非现场稽核相结合的内部稽核制度有利于保持稽核监督的连续性,降低稽核成本,同时对于提高稽核工作效率,实现对内部业务运行风险的全程监督,防范和化解风险具有积极的意义。

2.建立风险评估制度

内部稽核部门应按公司既定的发展战略,运用风险分析技术,有计划、有重点地对公司内部各部门和岗位的内控制度执行情况进行监督检查,对风险关键点控制的有效性进行评估,尤其要对重要业务和创新业务进行风险评估。通过稽核检查,及时发现存在和潜在的风险,并及时将风险信息向管理层反馈,帮助公司采取适当的措施降低、消除和转嫁风险,实现预期风险管理目标。

3.建立稽核人员学习培训制度 “服务导向”内部稽核的使稽核部门的功能发生了变化,对内部稽核人员也提出了更高的要求。它要求内部稽核人员不断加强政策法规和业务技能的学习,提高政策水平和业务素质,不但要认真学习领会公司的发展战略和经营理念,还要熟练掌握有关法律法规、公司制度及业务管理流程。“打铁先得自身硬”,稽核人员只有具备熟练的专业技能和政策水平,才能正确判断业务的办理是否合规,才能用好用活政策法规为公司业务的开展保驾护航,才能提出有价值的稽核建议,为公司的发展提供增值型服务。

4.建立稽核部门的业务跟进制度

由于内部稽核的独立性,内部稽核人员不直接参加业务运营和管理活动,使得内部稽核人员无法深刻、全面地理解日常业务运营过程,不利于内部稽核提出建设性的意见。“服务导向”的内部稽核要求期货公司为内部稽核提供必要的便利条件,使稽核人员可以对业务的运行进行必要的跟进。比如参加业务部门的业务分析会议,对创新业务进行风险评价和评估、提前介入公司年度预算、决算的编制和审核等。这样可以使内部稽核由事后变为事前或事中,有利于内部稽核部门提出有价值的增值服务。

5.建立对稽核工作的激励约束制度

对稽核部门制订“服务导向”的工作目标和激励目标,目标要力求科学、合理,力求充分挖掘和培养稽核人员的创新思维能力和业务钻研能力,增强其使命感和责任感,使其发挥聪明才智,为创造性地完成稽核目标作出自己的贡献。

四、做好“服务导向”的内部稽核的必要条件

“服务导向”的内部稽核制度,不仅是期货公司提高经营管理水平和经济效益的一种手段,同时也是现代经济管理制度的一个重要标志。期货公司应当以战略的高度做好“服务导向”的内部稽核工作,为“服务导向”的内部稽核提供物质和技术上的保证。当前,应当认真落实中国证监会《关于加强期货经纪公司内控制度的指导原则》,给予内部稽核部门正确的定位,授予必要的权力。为保证内部稽核部门有效地发挥功能,期货公司应当为内部稽核部门提供下列保证:

1.独立性保证

独立性是指内部稽核人员独立于其所检查活动之外,不直接参与公司的经营管理活动,不承担经营管理责任,以第三人的身份开展工作。独立性是保证内部稽核工作客观性和公正性的必要条件,也是期货公司治理结构的一个重要组成部分。没有独立性,不仅制约内部稽核作用的发挥,也会影响内部稽核的生存和发展。

2.权威性保证

内部稽核部门在公司架构中处于何种位置,是否具备权威性直接影响内部稽核部门能否有效开展工作。目前,按领导关系的不同,内部稽核大致可以分三类:一是受公司财务部门领导;二是受公司总经理领导;三是受董事会或监事会领导。从内部稽核的独立性和权威性来讲,领导的层次越高,独立性和权威性越高,越有利于内部稽核作用的发挥。理想的内部稽核部门应当直接接受董事会的领导和监事会的业务指导。各个期货公司的产权结构形式和实际情况不同,稽核部门的定位也有差异,但是应当保证稽核部门在设置上略高于其他部门,并真正授予内部稽核部门必要的权力,保证内部稽核部门的权威性,以利于稽核工作的顺利开展。

3.人力资源保证 “服务导向”的内部稽核对稽核人员提出了较高的要求,要求稽核人员不仅具备较高的政治思想素质,还要具备较高的财务、经营管理、企划、信息技术,电算化编程、法律等方面的专业知识。期货公司应当采取必要的倾斜政策,将具备一定专业水准的专业人才和一专多能的复合型人才吸收到稽核队伍中来,打造一支坚持原则、政治素质高,业务熟练的稽核队伍,以提高稽核队伍的“战斗力”,保证稽核工作面对新环境、新问题时游刃有余。

4.信息技术保证

随着现代网络通讯技术的不断进步,期货公司的经营管理和服务已进入集成化和电子化的阶段,如果还采用传统的稽核手段来处理大量的电子数据和资料是很难取得实际效果的。内部稽核工作也应当与时俱进,实行技术创新,不断提高稽核手段。例如,编写或采用专用的稽核软件,实行稽核工作电算化。建立对交易、结算、会计核算、出入金等业务动态监控系统,对异常数据进行拦截和处理,可有效地提高稽核工作效率。期货公司应当为内部稽核工作提供必要的信息技术保证,比如建立内部业务信息沟通制度,实现内部信息资源的共享,要求内部运行的业务和管理软件为内部稽核提供数据接口等制度,可以有效促进稽核工作效率的提高。

综上所述,面对技术不断进步和日益激烈的市场竞争环境,期货公司应当转变观念,发挥内部稽核的“卫士、医士、谋士”职能,强化“服务”意识,为公司提供增值服务,不断促进公司经营管理水平和核心竞争能力的提高,促进公司稳健、快速地发展。

② 供应商稽核报告

供应商评审表
评审报告编号:
供应商名称 供应产品类别
供应商地址 供应商代表
评审日期 评审组成员
管理体系认证 产品认证
评审模块及评分
序号 评审项目 最高分值 实际评分 序号 评审项目 最高分值 实际评分 分值及等级评价
1 IQC及存储管理 20 5 量规仪器 5 分值 评价 等级
2 制程及成品检验 15 6 变更管理 5 ≥ 90 优 A
3 投诉及异常处理 10 7 环保管理 10 70 - 89 合格 B
4 生产管理 15 8 生产/交货能力,渠道管理 20 < 70 不合格 C
合计 100 0
总体评价:

结论:□合格 □不合格
备注:
评审代表/日期: 审批/日期: 1 IQC及存储管理 1.收料检查?BOM表所列材料之检验标准、工程规格、封样是否齐全、完整?管理状态?检查记录完整性(批量/抽样数/批号/关键尺寸/品质标准和检验者) ? 5
2.合格/不合格来料之标识、区分、异常评审处理、不良改善推进管理状态? 5
3.材料/产品存储:仓库温湿度?粉尘?阳光?包装防尘和静电防护?取拿ESD防护?潮敏件散件包装防护(有无堆叠/真空包装)?(根据材料防护要求) 5
4.先进先出(FIFO)管理状态?呆滞和不良物料管理状态?库房5S? 5
2 制程及成品检验 5.是否实施每批量产前或工艺调整前或停机重启前之首件检验?检验资源(人员/仪器)保障和实施结果?首件检验是否有核对BOM/图纸?首件样品状态? 5
6.是否有设置定点的全检工位及巡检功能,巡检有无包括对制程条件的检查?并针对异常予以修正 5
7.检验不良处理?区分和标识有效性?品质问题如何通知有关主管?如何证明改正措施有效? 5
3 投诉及异常处理 8.客退及内部不良,异常反馈途径,原因及纠正措施状况? 5
9.是否有文件规定客户投诉的解决时效性?实施结果如何? 5
4 生产管理 10.各生产工序作业指导书之完整性及实施结果? 5
11.车间的温湿度管理状态?关键工序操作人员、关键参数标准化及管理状态? 5
12.生产现场5S状况?台面洁净度?静电防护管理状况?设备维护保养状态? 5
5 量规仪器 13.仪器、量具、测试治具及试验设备是否均经过定期校准? 5
6 变更管理 14.工程变更管理机制?内部管理及对客户的申报机制?实施情况? 5
7 环保管理 15.管理人员对环保的认识和理解?ROHS、中国环保等? 5
16.如何应对客户对产品环保要求?客户的环保要求如何实现在内部管理中? 5
8 生产/交货能力,渠道管理 17.现有生产线配套数量?与ALD的规模匹配性? 5
18.现有设备(常规型号)日产能? 5
19.送货管理:送货人员对产品防护的理解?运送资源?时效性? 5
20.主要材料有稳定的渠道来源(品牌厂商或可靠代理,非散件市场) 5
合计 100 0
评分标准:(5分)管理有效,管理的标杆;(3-4分)有管理有执行,略有不足;(1-2分)管理明显不足,效果差;(0分)无管理/失控.
评审代表评价意见及需改善点

③ 针对稽核问题怎么写心得报告

稽核问题心得报告,当然针对结果来写过程原因,然后写为公司改善了啥子啊,自己在中间学习到那个流程具有哪些风险啊,需要怎么怎么去控制啊,我是来答问拿积分下文库的!够了吧

④ 求一份在期货公司的实习报告,是自我小结

一、实习公司介绍
中信建投期货经纪有限公司 (原华夏期货经纪有限公司)成立于1993年3月16日,是国内最早成立的十家专业期货公司之一,注册资金1.5亿元人民币,中国金融期货交易所交易结算会员(115号)、上海期货交易所会员(268号)、大连商品交易所会员(71号)以及郑州商品交易所会员(168号),专业从事金融期货经纪业务、商品期货经纪业务。
独资股东中信建投证券有限责任公司,全国十大券商之一,其实力雄厚,注册资金为27亿元,分别由中信证券出资60%和中央汇金投资有限公司全资控股的中国建银投资有限公司出资40%。
中信建投期货公司严格按照证监会信息技术要求,在北京建立了一套高规格、高冗余、高容量的交易系统,并在重庆建立了高标准的异地灾难备份机房;公司还专门为机构投资者直接开放了交易接口,并设立了专用跑道,可满足机构投资者对系统的严格要求;系统容量满足线性增长要求,随时准备随业务规模的剧增,实现系统容量的快速增长。
中信建投期货公司不仅凭借自己的北京、上海、济南、长沙、大连、南昌、郑州等七家营业部,还完美依托中信建投证券遍布全国22个省、70多个城市的百余家营业网点将我们优质的期货服务提供给全国各地的广大投资者。
公司将秉承“诚信赢得客户,服务创造价值”的理念,为广大投资者提供更专业化、更便捷的服务

二、实习时间和地点

2010年12月27日-----2011年04月08日
中信建投郑州营业部

三、实习目标

(一)根据学校统一集中实习的安排,完成大四的专业实习
(二)了解期货公司的组织结构和日常业务流程,进一步深化对期货市场的认识
(三)能把课本上学到的相关知识和具体实践结合起来,并能够分析和处理一些基本问题

四、实习内容

(一)了解中信建投期货概况
1.中信建投期货的发展历程及其在中国期货业中的地位
2.了解并领悟中信建投期货的企业文化
3.郑州营业部的内部设置
(二)具体实习内容
1.我被安排在客服部工作。主要就是负责客户的开发与维护。这个工作看起来很简单,其实对于我们这些刚进入社会的大学生来说,由于社会经验的匮乏,在实际工作中也有许多困难。
2.我每天早晨8:00上班,刚到公司后,我会把办公室的卫生工作简单打扫一下,虽然这不是我的职责,但是我觉得新人多做点事情总是好的。

3.每天做完杂物后,我会打开电脑浏览一下早间的财经资讯,然后进入公司内部的NOTES,浏览一下里面的通知已经期货分析报告,为自己专业知识的做积累。

4.一般从9点开始接待客户,提供简单的咨询服务,和客户进行沟通。经过培训和多天的观察学习,我们可以根据我们的知识对客户的有关意见、相对简单的问题进行处理。不过大多数时候,我们还是要看客户部陈经理如何处理一些问题,学习怎样和客户交流,并了解客户的需求。

5.柜台服务。客户需要在柜台办理各种业务,如开户,转托管,撤消指定交易,变更客户资料和银期转帐的开通和取消等等。开户是期货公司最一般也是最基础的业务,因此对于开户流程,手续进行了详细的了解。对柜台业务有了一定的了解后,我们可以指导客户填写办理各种业务的表单并复印身份证,银行卡及股东代码卡等,以提高工作效率。

6.提高专业素养。在实习之前我就有过一年的炒股经验,并且有证券从业资格证。在实习期间,我更加关注股市的运行和对股民心理的揣摩,并对一些个股运用各种指标进行了分析和讨论,把所学的相关知识又回顾了一遍,熟练并且能充分的操作股票行情及分析软件,学到了一些新的知识。

7.整理客户资料。客户资料包括开户申请书、开户合同书、、客户资料变更表,及客户身份证、银行卡、股东代码卡复印件等。所做的相关工作大致包括以下三个方面内容:

①把当天业务所产生的各项单据、表扫描到各个业务科目目录下,然后统一发往总部。
②理清相关的客户资料,按顺序装入客户档案,这一工作在档案室完成。
③对于上交所和深交所打回来的有问题的开户申请书的电子档案,进行核查和整理,然后再重新扫描反馈回去。
整理客户资料在实习中占了一定分量的工作。这是一个简单但相当烦琐的的过程,需要细心和耐心;客户资料档案的有序整理是为了将来需要时能够方便迅速的查找。
五、实习认识及有关思考

实习之前,感觉期货公司是有点神秘的,毕竟对期货市场还不太熟悉,具体到实务方面就更不清楚了。经过这次实习,对期货公司及其日常业务有了比较深刻的了解和认识,与此同时也思考了一些问题:

⑤ 求期货公司营业部风险自评估报告范文谢谢了,大神帮忙啊

关于中粮财务有限责任公司2009 年6 月30 日 风险评估报告 天职京审字[2009]516-5 号 中粮地产(集团)股份有限公司: 我们接受委托,审阅了中粮财务有限责任公司(以下简称中粮财务公司)的 财务报表,包括2009年6月30日的资产负债表,2009年1-6月的利润表和现金流量 表以及财务报表附注,对与会计报表相关的风险管理设计的合理性与执行的有效 性作出的评价与认定。建立健全并合理设计风险管理并保持其有效性,风险管理 政策与程序的真实性和完整性是贵公司管理当局的责任。我们的责任是对中粮财 务公司与会计报表有关的风险管理执行情况发表意见。 我们在审核过程中,实施了包括了解、测试和评价中粮财务公司与会计报表 编制有关的风险管理设计的合理性和执行情况,以及我们认为必要的其他程序。 我们相信,我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 根据对风险管理的了解和评价,我们未发现中粮财务公司截止至2009年6月30 日与会计报表编制有关的风险管理存在重大缺陷。 风险管理具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外,由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当,或降低对控制、 风险管理政策、程序遵循的程度,根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具 有一定的风险。 本报告仅供中粮地产(集团)股份有限公司根据《关于深圳上市公司在大股 东附属财务机构存款有关事项的通知》(深证局公司字【2006】026号)报深圳证 监局审核时使用。未经书面许可,不得用作任何其他目的。 附件:中粮财务有限责任公司风险评估说明 中国注册会计师: 王清峰 中国·北京 二○○九年八月十四日 中国注册会计师: 王蔚2 风险评估说明 一、公司基本情况: 中粮财务有限责任公司(以下简称“公司”或“本公司”)经中国人民银行银 复[2001]206号文件批准,于2002年9月24日经工商行政管理局批准,取得《企业 法人营业执照》(注册号:1000001003715),2008年7月3日,已经国家工商行政管 理总局年检换发了新的营业执照;2007年10月12日经中国银行业监督管理委员会 北京监管局换发了新的《金融许可证》。 2006年3月经中国银行业监督管理委员会批准(京银监复【2006】86号)增加 注册资本金,注册资本金从人民币46,520万元增至100,000万元;增资后股东构成 及出资比例如下:中粮集团有限公司出资人民币62,967.20万元,美元2,000.00万 元,占注册资本的79.48%;中粮粮油有限公司(原名:中粮粮油进出口公司)出 资人民币13,000.00万元,占注册资本的13%;中粮期货经纪有限公司出资人民币 3,256.40万元,占注册资本的3.26%;明诚投资咨询有限公司出资人民币3,256.40 万元,占注册资本的3.26%;中粮集团(深圳)有限公司出资1,000.00万元、占注 册资本的1%;法人代表:邬小蕙。 公司经营范围:对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、 代理业务;协助成员单位实现交易款项的收付;对成员单位提供担保;办理成员 单位之间的委托贷款及委托投资;对成员单位办理票据承兑与贴现;办理成员单 位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计;吸收成员单位的存款;对 成员单位办理贷款及融资租赁;从事同业拆借;经批准发行财务公司债券;承销 成员单位的企业债券;对金融机构的股权投资;有价证券投资;中国银行业监督 管理委员会批准的其他业务。 二、公司内部控制的基本情况: (一)控制环境 公司实行董事会领导下的总经理负责制。公司已按照《中粮财务有限责任公 司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会,并且对董事会和董事、监事 会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定,明确了 股东大会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司 治理结构。 公司组织架构设置情况如下:3 公司将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作的 首位,以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为 基础,通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度,全面 完善公司内部控制制度。 (二)风险的识别与评估 公司编制完成了《内部风险控制制度》,实行内部审计监督制度,设立对董事 会负责的内部审计部门,建立内部审计管理办法和操作规程,对公司及所属各单 位的经济活动进行内部审计和监督。各部门、机构在其职责范围内建立风险评估 体系和项目责任管理制度,根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制 度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施,各部门责任分离、相互监督, 对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控制。 (三)控制活动 1.资金管理 公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度,制定了《资金管理 暂行办法》、《存款管理制度》、《同业拆借管理办法》等业务管理办法、业务操作 流程,有效控制了业务风险 (1)在资金计划管理方面,公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理 办法》资产负债管理,通过制定和实施资金计划管理,投资决策与风险控制管理、 同业资金拆借管理等制度,保证公司资金的安全性、效益性和流动性。 (2)在成员单位存款业务方面,公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用 的原则保障成员单位资金的安全,维护各当事人的合法权益。 (3)资金集中管理和内部转账结算业务方面,成员单位在公司开设结算账户, 通过互联网传输路径实现资金结算,严格保障结算的安全、快捷,同时具有较高 的数据安全性。其内部网络如下: 股东会 董事会 监事会 总经理 综合办公室 稽核部 信贷部 投资部 会计结算部 资金部 副总经理总经理助理4 每日营业终了,资金部调节账务平衡后向会计核算部交账。会计核算部及时 记账,换人复核,保证入账及时、准确,发现问题及时反馈,并将资金核算纳入 到公司整体财务核算当中。 为降低风险,公司将支票、预留银行财务章和预留银行名章交予不同人员分 管,并禁止将财务章带出单位使用。 (4)在外汇存款管理方面,由结算部门进行专业管理,通过制定系列的规章 制度,保证公司外汇业务符合国家外汇管理有关制度,有效规避公司外汇资金方 面的汇率风险和支付风险。 (5)对外融资方面,公司“同业拆借”业务仅限于从全国银行间同业拆借市 场拆入资金,没有拆出资金,自身不存在资金安全性风险,实际操作程序较好。 2.信贷业务控制 公司贷款的对象仅限于中粮集团有限公司的成员单位。公司制定了《授信业 务管理办法》、《信贷业务手册》,并根据各类贷款的不同特点制定了人民币流动资 金贷款、质押贷款、抵押贷款 、委托贷款、贴现等各类具体贷款业务的管理办法。 建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度: (1)建立了审贷分离、分级审批的贷款管理办法 贷款调查评估人员负责贷款调查评估,承担调查失误和评估失准的责任;贷 款审查人员负责贷款风险的审查,承担审查失误的责任;贷款发放人员负责贷款 的检查和清收,承担检查失误、清收不力的责任。 公司根据贷款业务量大小、管理水平和贷款风险度确定审批权限,分别由审 贷委员会、总经理与董事会授权审批人在其授权的贷款品种和最高贷款限额的范 围内审批。 为完善本公司审贷分离制度,明确职责分工,经董事会批准同意,设立审贷 委员会,制定《审贷委员会工作办法》,根据此办法审议表决信贷资产的发放。信 贷部门审核通过的贷款申请,审贷委员评审通过后,报送总经理、执行董事审批; 被审贷委员会两次否决的贷款申请半年内不得提交审贷委员会审议。 (2)贷后管理 信贷部负责对贷出款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款进行监 控管理,对贷款的安全性和可收回性进行贷后检查。公司根据财金[2005]49号、 50号文件和公司的《呆账准备提取及呆账核销管理办法》的规定定期对贷款资产 进行风险分类,按贷款损失的程度计提贷款损失准备。 3.投资业务控制 为了提高资金的使用效益,公司对持有的超出合理规模的资金进行对外投资。 为确保规范实施有价证券投资业务,公司制定了《有价证券投资管理制度》,为保 证证券投资科学、高效、有序和安全的运行,防范证券投资风险提供了制度的保 证。 外服务器 集团公司防火墙数据库服务器 内网防火墙 财务公司内网5 (1)目前公司投资项目的选择限于:一级市场股票投资、基金投资以及银行 委托理财等项目。 (2)投资的事前综合分析评价和逐级审核审批制度有力降低了投资的风险并 避免了未经授权的投资行为。

⑥ 上海中期期货经纪有限公司 稽核专员

中期还不错的,稽核专员的工作是对公司内部流程的制定,以及经济合同审核还有其他一些合规性的审核,还不错的岗位。至于年薪,这个由于在上海嘛 应该会比你目前的5-6万高一点,不过期货行业由于股指期货的上市 相信会越来越多的人接触这个行业 相信跟证券业的待遇差异会逐渐缩小的。值得一试!以上观点个人看法,具体还是需要看你本人是否有兴趣了。另外如果要入期货行业的话就得准备去考期货从业资格证了!

⑦ 如何写期货公司风控结算岗工作总结

列出日常工作内容,比如日常的客户风险监控,日常结算、开户资料的整理,各交易所的一些通知等等,再列出几个非日常的具体事件,比如说柜台系统升级、交易所的几次测试、配合监管部门的检查等等。
风险控制是期货公司的核心所以公司的风险控制部门一般属于公司的副总级别。现在部分公司为了控制风险,将所有结算业务划归公司总部统一管理,风险控制的核心也就转移到公司总部。风控部门和稽核部门相互独立,日常工作包括监视客户持仓状况、保证金追加问题、手续费确定、保证金比例核定等。该部门负责人一般是公司或者营业部副总担任。

⑧ 稽核报告怎么写啊

这个提问。。。。稽核报告参照审计报告的写法,以结果为导向啊,站在管理者立场啊,先重要后次要啊,分析出原因啊(这里是原因不是理由),提出改善建议,(建议合乎实际,注意改善成本)。。。。。。明白!

⑨ 求期货风险控制报告模板 (现货企业,非期货公司)

风险评估报告
天职京审字[2009]516-5 号
中粮地产(集团)股份有限公司:
我们接受委托,审阅了中粮财务有限责任公司(以下简称中粮财务公司)的
财务报表,包括2009年6月30日的资产负债表,2009年1-6月的利润表和现金流量
表以及财务报表附注,对与会计报表相关的风险管理设计的合理性与执行的有效
性作出的评价与认定。建立健全并合理设计风险管理并保持其有效性,风险管理
政策与程序的真实性和完整性是贵公司管理当局的责任。我们的责任是对中粮财
务公司与会计报表有关的风险管理执行情况发表意见。
我们在审核过程中,实施了包括了解、测试和评价中粮财务公司与会计报表
编制有关的风险管理设计的合理性和执行情况,以及我们认为必要的其他程序。
我们相信,我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
根据对风险管理的了解和评价,我们未发现中粮财务公司截止至2009年6月30
日与会计报表编制有关的风险管理存在重大缺陷。
风险管理具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的
可能性。此外,由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当,或降低对控制、
风险管理政策、程序遵循的程度,根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具
有一定的风险。
本报告仅供中粮地产(集团)股份有限公司根据《关于深圳上市公司在大股
东附属财务机构存款有关事项的通知》(深证局公司字【2006】026号)报深圳证
监局审核时使用。未经书面许可,不得用作任何其他目的。
附件:中粮财务有限责任公司风险评估说明
中国注册会计师: 王清峰
中国·北京
二○○九年八月十四日
中国注册会计师: 王蔚2
风险评估说明
一、公司基本情况:
中粮财务有限责任公司(以下简称“公司”或“本公司”)经中国人民银行银
复[2001]206号文件批准,于2002年9月24日经工商行政管理局批准,取得《企业
法人营业执照》(注册号:1000001003715),2008年7月3日,已经国家工商行政管
理总局年检换发了新的营业执照;2007年10月12日经中国银行业监督管理委员会
北京监管局换发了新的《金融许可证》。
2006年3月经中国银行业监督管理委员会批准(京银监复【2006】86号)增加
注册资本金,注册资本金从人民币46,520万元增至100,000万元;增资后股东构成
及出资比例如下:中粮集团有限公司出资人民币62,967.20万元,美元2,000.00万
元,占注册资本的79.48%;中粮粮油有限公司(原名:中粮粮油进出口公司)出
资人民币13,000.00万元,占注册资本的13%;中粮期货经纪有限公司出资人民币
3,256.40万元,占注册资本的3.26%;明诚投资咨询有限公司出资人民币3,256.40
万元,占注册资本的3.26%;中粮集团(深圳)有限公司出资1,000.00万元、占注
册资本的1%;法人代表:邬小蕙。
公司经营范围:对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、
代理业务;协助成员单位实现交易款项的收付;对成员单位提供担保;办理成员
单位之间的委托贷款及委托投资;对成员单位办理票据承兑与贴现;办理成员单
位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计;吸收成员单位的存款;对
成员单位办理贷款及融资租赁;从事同业拆借;经批准发行财务公司债券;承销
成员单位的企业债券;对金融机构的股权投资;有价证券投资;中国银行业监督
管理委员会批准的其他业务。
二、公司内部控制的基本情况:
(一)控制环境
公司实行董事会领导下的总经理负责制。公司已按照《中粮财务有限责任公
司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会,并且对董事会和董事、监事
会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定,明确了
股东大会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司
治理结构。
公司组织架构设置情况如下:3
公司将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作的
首位,以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为
基础,通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度,全面
完善公司内部控制制度。
(二)风险的识别与评估
公司编制完成了《内部风险控制制度》,实行内部审计监督制度,设立对董事
会负责的内部审计部门,建立内部审计管理办法和操作规程,对公司及所属各单
位的经济活动进行内部审计和监督。各部门、机构在其职责范围内建立风险评估
体系和项目责任管理制度,根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制
度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施,各部门责任分离、相互监督,
对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控制。
(三)控制活动
1.资金管理
公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度,制定了《资金管理
暂行办法》、《存款管理制度》、《同业拆借管理办法》等业务管理办法、业务操作
流程,有效控制了业务风险
(1)在资金计划管理方面,公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理
办法》资产负债管理,通过制定和实施资金计划管理,投资决策与风险控制管理、
同业资金拆借管理等制度,保证公司资金的安全性、效益性和流动性。
(2)在成员单位存款业务方面,公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用
的原则保障成员单位资金的安全,维护各当事人的合法权益。
(3)资金集中管理和内部转账结算业务方面,成员单位在公司开设结算账户,
通过互联网传输路径实现资金结算,严格保障结算的安全、快捷,同时具有较高
的数据安全性。其内部网络如下:
股东会
董事会 监事会
总经理
综合办公室 稽核部 信贷部 投资部 会计结算部 资金部
副总经理总经理助理4
每日营业终了,资金部调节账务平衡后向会计核算部交账。会计核算部及时
记账,换人复核,保证入账及时、准确,发现问题及时反馈,并将资金核算纳入
到公司整体财务核算当中。
为降低风险,公司将支票、预留银行财务章和预留银行名章交予不同人员分
管,并禁止将财务章带出单位使用。
(4)在外汇存款管理方面,由结算部门进行专业管理,通过制定系列的规章
制度,保证公司外汇业务符合国家外汇管理有关制度,有效规避公司外汇资金方
面的汇率风险和支付风险。
(5)对外融资方面,公司“同业拆借”业务仅限于从全国银行间同业拆借市
场拆入资金,没有拆出资金,自身不存在资金安全性风险,实际操作程序较好。
2.信贷业务控制
公司贷款的对象仅限于中粮集团有限公司的成员单位。公司制定了《授信业
务管理办法》、《信贷业务手册》,并根据各类贷款的不同特点制定了人民币流动资
金贷款、质押贷款、抵押贷款 、委托贷款、贴现等各类具体贷款业务的管理办法。
建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度:
(1)建立了审贷分离、分级审批的贷款管理办法
贷款调查评估人员负责贷款调查评估,承担调查失误和评估失准的责任;贷
款审查人员负责贷款风险的审查,承担审查失误的责任;贷款发放人员负责贷款
的检查和清收,承担检查失误、清收不力的责任。
公司根据贷款业务量大小、管理水平和贷款风险度确定审批权限,分别由审
贷委员会、总经理与董事会授权审批人在其授权的贷款品种和最高贷款限额的范
围内审批。
为完善本公司审贷分离制度,明确职责分工,经董事会批准同意,设立审贷
委员会,制定《审贷委员会工作办法》,根据此办法审议表决信贷资产的发放。信
贷部门审核通过的贷款申请,审贷委员评审通过后,报送总经理、执行董事审批;
被审贷委员会两次否决的贷款申请半年内不得提交审贷委员会审议。
(2)贷后管理
信贷部负责对贷出款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款进行监
控管理,对贷款的安全性和可收回性进行贷后检查。公司根据财金[2005]49号、
50号文件和公司的《呆账准备提取及呆账核销管理办法》的规定定期对贷款资产
进行风险分类,按贷款损失的程度计提贷款损失准备。
3.投资业务控制
为了提高资金的使用效益,公司对持有的超出合理规模的资金进行对外投资。
为确保规范实施有价证券投资业务,公司制定了《有价证券投资管理制度》,为保
证证券投资科学、高效、有序和安全的运行,防范证券投资风险提供了制度的保
证。
外服务器 集团公司防火墙数据库服务器 内网防火墙 财务公司内网5
(1)目前公司投资项目的选择限于:一级市场股票投资、基金投资以及银行
委托理财等项目。
(2)投资的事前综合分析评价和逐级审核审批制度有力降低了投资的风险并
避免了未经授权的投资行为。

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